मॉडल मानता है कि सार्वजनिक और निजी कंपनियां एक ही रिटर्न की मांग करती हैं और समान कर व्यवहार करती हैं, जो उन क्षेत्रों में कीमतों को बढ़ा-चढ़ाकर बताती हैं जहां सार्वजनिक शक्ति की बड़ी मात्रा है।
मॉडल कई अध्ययनों और सार्वजनिक और निजी कंपनियों के लिए ध्यान समूहों पर आधारित है।