मॉडल मानता है कि सार्वजनिक और निजी कंपनियां एक ही रिटर्न की मांग करती हैं और समान कर व्यवहार करती हैं, जो उन क्षेत्रों में कीमतों को बढ़ा-चढ़ाकर बताती हैं जहां सार्वजनिक शक्ति की बड़ी मात्रा है।
मॉडल मानता है कि सार्वजनिक और निजी कंपनियां समान रिटर्न मांगती हैं और समान कर व्यवहार करती हैं।