ఏదేమైనా, ఇది ట్రెజరీ లేదా ఇతర రుణాలు తీసుకునే సంస్థకు వనరుల నికర ప్రవాహం కాదు, ఎందుకంటే అందుకున్న ఆస్తి (నగదు) సమాన బాధ్యత (రుణం) ద్వారా భర్తీ చేయబడుతుంది.
ఇది ట్రెజరీ లేదా ఇతర సంస్థకు వనరుల నికర ప్రవాహం కాదు, ఎందుకంటే అందుకున్న నగదు రుణం ద్వారా భర్తీ చేయబడుతుంది.