ఏదేమైనా, ఇది ట్రెజరీ లేదా ఇతర రుణాలు తీసుకునే సంస్థకు వనరుల నికర ప్రవాహం కాదు, ఎందుకంటే అందుకున్న ఆస్తి (నగదు) సమాన బాధ్యత (రుణం) ద్వారా భర్తీ చేయబడుతుంది.
ఇది దాదాపు ఎల్లప్పుడూ ఖజానాకు వనరుల నికర ప్రవాహం.