ഈ ഡെറ്റ് സെക്യൂരിറ്റികൾ മെച്യൂരിറ്റിക്ക് മുമ്പ് വിരമിക്കുകയാണെങ്കിൽ, റീഅക്വിസിഷൻ വിലയും നശിച്ച കടത്തിന്റെ മൊത്തം വഹിക്കുന്ന മൂല്യവും തമ്മിലുള്ള വ്യത്യാസം സെക്യൂരിറ്റികളുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള ഫണ്ട് ലാഭമോ നഷ്ടമോ ആയി കണക്കാക്കണം.
മെച്യൂരിറ്റിക്ക് മുമ്പ് ഡെറ്റ് സെക്യൂരിറ്റികൾ പിൻവലിക്കുന്നത് തമ്മിൽ വ്യത്യാസമില്ല.