2023 年年度报告 
109 / 226 
 
二、 财务报表 
合并资产负债表 
2023 年12 月31 日 
编制单位: 中银国际证券股份有限公司 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注七 2023年12月31日 2022年12月31日 
资产：    
货币资金 1 21,355,647,190.69 26,726,064,118.67 
其中：客户资金存款  19,388,330,281.59 24,357,135,687.90 
结算备付金 2 6,292,898,143.84 6,406,951,454.44 
其中：客户备付金  5,945,094,495.60 6,139,868,194.07 
融出资金 5 12,539,559,245.34 10,533,913,205.13 
衍生金融资产 6 20,475.16 849,703.96 
存出保证金 7 5,994,067,663.58 5,774,468,137.22 
应收款项 8 250,361,690.46 320,307,314.53 
买入返售金融资产 11 492,600,089.83 658,796,912.81 
金融投资：   21,624,444,466.57   13,093,536,164.23  
交易性金融资产 13 19,221,001,387.00 11,492,406,794.63 
其他债权投资 15 2,357,043,079.57 1,556,129,369.60 
其他权益工具投资 16 46,400,000.00 45,000,000.00 
固定资产 19 79,981,659.96 61,746,505.31 
使用权资产 21 183,013,394.03 148,635,826.98 
无形资产 22 148,569,065.56 146,170,173.73 
递延所得税资产 24 369,232,979.11 367,645,302.75 
其他资产 25 115,648,973.86 92,263,446.54 
资产总计  69,446,045,037.99 64,331,348,266.30 
负债：    
应付短期融资款 31 3,230,159,855.39 2,538,542,433.60 
拆入资金 32 2,000,711,305.56 2,211,904,880.96 
交易性金融负债 33 245,556,738.62 15,063,968.30 
衍生金融负债 6 -    38,894.39 
卖出回购金融资产款 34 9,246,143,997.81 2,436,184,957.70 
代理买卖证券款 35 18,078,039,920.11 21,564,835,051.76 
代理承销证券款 36 37,440,000.00 - 
应付货币保证金 35 11,960,167,587.61 13,224,279,468.36 
应付质押保证金 35 301,877,228.00 687,557,064.00 
应付职工薪酬 37 455,705,466.12 516,009,262.92 
应交税费 38 41,962,616.58 45,633,319.97 
应付款项 39 304,410,209.17 336,766,409.49 
预计负债 42 9,011,696.00 8,407,696.00 
应付债券 44 6,096,397,260.26 4,157,956,328.77 
租赁负债 45 178,552,490.99 140,636,429.09 
递延所得税负债 24 2,751,414.01 6,169,414.52 
其他负债 47 33,740,911.80 29,511,839.47 
负债合计  52,222,628,698.03 47,919,497,419.30 
所有者权益（或股东权益）：    
实收资本（或股本） 48 2,778,000,000.00 2,778,000,000.00 
资本公积 50 7,341,149,140.21 7,341,149,140.21 
其他综合收益 52 16,387,197.20 19,394,898.80 
盈余公积 53 838,802,104.01 717,691,808.94 
2023 年年度报告 
110 / 226 
 
一般风险准备 54 3,349,304,001.20 3,104,554,939.27 
未分配利润 55 2,892,739,292.33 2,441,246,097.77 
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
计 
 17,216,381,734.95 16,402,036,884.99 
少数股东权益   7,034,605.01  9,813,962.01 
所有者权益（或股东权益）合计  17,223,416,339.96 16,411,850,847.00 
负债和所有者权益（或股东权益）总计   69,446,045,037.99  64,331,348,266.30 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 
 
 
母公司资产负债表 
2023 年12 月31 日 
编制单位:中银国际证券股份有限公司  
单位:元  币种:人民币 
项目 附注二十一 2023年12月31日 2022年12月31日 
资产：    
货币资金   13,955,972,382.13  17,660,591,756.38 
其中：客户资金存款   12,229,350,354.00  15,539,463,164.81 
结算备付金   6,292,873,997.06  6,406,950,345.45 
其中：客户备付金   5,945,094,495.60  6,139,868,194.07 
融出资金   12,539,559,245.34  10,533,913,205.13 
衍生金融资产   20,475.16  849,703.96 
存出保证金  121,015,802.07 150,668,686.05 
应收款项 8 250,761,875.84 302,255,958.62 
买入返售金融资产  492,600,089.83 658,796,912.81 
金融投资：   20,750,197,827.05  12,120,205,441.92 
交易性金融资产   18,348,154,747.48  10,519,076,072.32 
其他债权投资   2,357,043,079.57  1,556,129,369.60 
其他权益工具投资   45,000,000.00  45,000,000.00 
长期股权投资 1  1,206,000,000.00  1,176,000,000.00 
固定资产  73,115,569.31 57,715,957.18 
使用权资产   173,998,906.43  134,027,316.79 
无形资产   135,246,058.59  132,030,861.74 
递延所得税资产   364,652,688.14  362,504,057.39 
其他资产   107,305,795.34  78,572,778.68 
资产总计   56,463,320,712.29  49,775,082,982.10 
负债：    
应付短期融资款   3,230,159,855.39  2,538,542,433.60 
拆入资金   2,000,711,305.56  2,211,904,880.96 
交易性金融负债  231,028,773.83  -    
衍生金融负债  - 38,894.39 
卖出回购金融资产款   9,246,143,997.81  2,436,184,957.70 
代理买卖证券款    18,078,498,563.15  21,584,245,417.53 
代理承销证券款   37,440,000.00   -    
应付职工薪酬 2 438,496,280.02 497,433,546.90 
应交税费  31,281,134.22 35,555,488.06 
应付款项  319,778,406.55 342,265,366.37 
预计负债  7,294,000.00 6,690,000.00 
应付债券  6,096,397,260.26 4,157,956,328.77 
2023 年年度报告 
111 / 226 
 
租赁负债  170,854,680.12 127,381,668.64 
其他负债   118,911.03  102,008.00 
负债合计  39,888,203,167.94 33,938,300,990.92 
所有者权益（或股东权益）：    
实收资本（或股本）  2,778,000,000.00 2,778,000,000.00 
资本公积  7,341,149,140.21 7,341,149,140.21 
其他综合收益   16,387,197.20  19,394,898.80 
盈余公积  838,802,104.01 717,691,808.94 
一般风险准备  3,313,965,953.51 3,073,755,324.42 
未分配利润  2,286,813,149.42 1,906,790,818.81 
所有者权益（或股东权益）合计  16,575,117,544.35 15,836,781,991.18 
负债和所有者权益（或股东权益）总计  56,463,320,712.29 49,775,082,982.10 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 
 
 
合并利润表 
2023 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注
七 
2023年度 2022年度 
一、营业总收入  2,940,466,638.7
3 
2,959,272,536.5
7 
利息净收入 56 830,207,539.50 809,390,683.37 
其中：利息收入  1,333,880,287.9
5 
1,326,134,295.8
0 
利息支出  503,672,748.45 516,743,612.43 
手续费及佣金净收入 57 1,651,924,127.5
9 
1,817,538,377.6
9 
其中：经纪业务手续费净收入  843,543,637.82 943,290,133.24 
投资银行业务手续费净收入  258,147,334.19 112,953,134.18 
资产管理业务手续费净收入  542,947,003.84 744,068,911.74 
投资收益（损失以“－”号填列） 58 407,395,847.26 504,801,898.25 
其他收益 60 128,022,465.89 104,406,250.79 
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 61 (81,036,638.52) (284,645,574.86
) 
汇兑收益（损失以“－”号填列）   1,160,978.52  5,840,628.78 
其他业务收入   3,130,359.18  2,195,429.88 
资产处置收益（损失以“－”号填列）   (338,040.69) (255,157.33) 
二、营业总支出  1,921,517,419.3
7 
2,056,535,938.0
7 
税金及附加 64  12,641,677.62  15,974,466.37 
业务及管理费 65 1,899,608,041.7
2  
2,042,442,563.7
7 
信用减值损失 66  4,627,057.91  (7,591,158.44) 
其他业务成本  4,640,642.12 5,710,066.37 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）  1,018,949,219.3
6 
902,736,598.50 
加：营业外收入 69  7,005,805.59  508,259.32 
减：营业外支出 70  257,349.08  782,198.79 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）  1,025,697,675.8
7 
902,462,659.03 
2023 年年度报告 
112 / 226 
 
减：所得税费用 71  124,086,629.60  91,595,137.16 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）  901,611,046.27 810,867,521.87 
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号
填列） 
 900,692,551.56 807,725,075.62 
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列）  918,494.71 3,142,446.25 
六、其他综合收益的税后净额  (3,007,701.60) (7,998,737.99) 
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额  (3,007,701.60) (7,998,737.99) 
（一）不能重分类进损益的其他综合收益  - - 
（二）将重分类进损益的其他综合收益  (3,007,701.60) (7,998,737.99) 
1.权益法下可转损益的其他综合收益  - - 
2.其他债权投资公允价值变动  (2,928,526.44) (8,061,641.93) 
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  - - 
4.其他债权投资信用损失准备  (79,175.16) 62,903.94 
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额   -  - 
七、综合收益总额  898,603,344.67 802,868,783.88 
归属于母公司所有者的综合收益总额  897,684,849.96 799,726,337.63 
归属于少数股东的综合收益总额   918,494.71  3,142,446.25 
八、每股收益：    
（一）基本每股收益（元/股）   0.32  0.29 
（二）稀释每股收益（元/股）   0.32  0.29 
 
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 
 
 
母公司利润表 
2023 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
项目 附注二十一 2023年度 2022年度 
一、营业总收入  2,706,753,884.54 2,778,818,134.56 
利息净收入 3  732,384,268.56  709,947,213.37 
其中：利息收入  1,174,933,416.84  1,160,603,927.12 
利息支出   442,549,148.28  450,656,713.75 
手续费及佣金净收入 4 1,560,674,190.93 1,720,437,975.58 
其中：经纪业务手续费净收入  755,913,511.07 852,026,613.15 
投资银行业务手续费净收入   258,147,334.19  112,953,134.18 
资产管理业务手续费净收入   539,327,193.93  738,267,878.78 
投资收益（损失以“－”号填列） 5 349,795,213.16 443,686,798.35 
其他收益   123,580,996.51  101,088,456.96 
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6  (62,990,154.78) (203,283,557.88) 
汇兑收益（损失以“－”号填列）   1,155,699.83  5,820,245.08 
其他业务收入   2,491,636.62  1,334,751.04 
资产处置收益（损失以“－”号填列）   (337,966.29) (213,747.94) 
二、营业总支出  1,790,769,809.58 1,926,597,565.92 
税金及附加   12,158,264.87  15,110,036.58 
业务及管理费 7 1,774,207,458.17  1,918,342,838.74 
信用减值损失  4,404,086.54 (7,591,158.44) 
其他业务成本  -    735,849.04 
2023 年年度报告 
113 / 226 
 
三、营业利润（亏损以“－”号填列）  915,984,074.96 852,220,568.64 
加：营业外收入   7,005,505.59  508,259.32 
减：营业外支出   247,449.08  772,220.16 
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）  922,742,131.47 851,956,607.80 
减：所得税费用   98,058,876.70  79,117,216.00 
五、净利润（净亏损以“－”号填列）  824,683,254.77 772,839,391.80 
六、其他综合收益的税后净额  (3,007,701.60) (7,998,737.99) 
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益 
 - - 
（二）将重分类进损益的其他综合收益  (3,007,701.60) (7,998,737.99) 
1.权益法下可转损益的其他综合收益  - - 
2.其他债权投资公允价值变动  (2,928,526.44) (8,061,641.93) 
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额 
 - - 
4.其他债权投资信用损失准备  (79,175.16) 62,903.94 
七、综合收益总额  821,675,553.17 764,840,653.81 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 
 
 
合并现金流量表 
2023 年1—12 月 
单位：元  币种：人民币 
项目 附注
七 
2023年度 2022年度 
一、经营活动产生的现金流量：    
为交易目的而持有的金融资产净减少额  - 3,221,434,230.6
1 
为交易目的而持有的金融负债净增加额  220,882,062.64 12,200,695.83 
收取利息、手续费及佣金的现金  3,361,499,746.0
4 
3,327,905,760.2
9 
融出资金净减少额  - 1,366,889,021.7
8 
回购业务资金净增加额  6,972,026,000.0
0 - 
代理买卖证券收到的现金净额  - 1,200,432,197.5
6 
收到其他与经营活动有关的现金 73(1) 249,005,281.48 5,004,811,839.7
4 
经营活动现金流入小计   
10,803,413,090.
16   
14,133,673,745.
81 
为交易目的而持有的金融资产净增加额  7,483,219,176.1
0 - 
融出资金净增加额  1,988,072,257.2
7 - 
拆入资金净减少额  200,000,000.00 300,000,000.00 
回购业务资金净减少额  - 2,608,961,000.0
0 
代理买卖证券支付的现金净额  3,486,290,135.2
0 - 
支付利息、手续费及佣金的现金  766,342,250.04 938,438,419.35 
支付给职工及为职工支付的现金  1,127,637,000.4 1,178,565,420.1
2023 年年度报告 
114 / 226 
 
2 3 
支付的各项税费  253,100,941.38 306,055,033.22 
支付其他与经营活动有关的现金 73(1)  
2,521,580,601.6
5 
1,846,784,135.3
7 
经营活动现金流出小计   
17,826,242,362.
06 
7,178,804,008.0
7 
经营活动产生的现金流量净额 74(1) (7,022,829,271.9
0) 
6,954,869,737.7
4 
二、投资活动产生的现金流量：    
收回投资收到的现金  3,895,974,228.4
7 
2,132,811,051.5
3 
取得投资收益收到的现金  29,581,987.94 73,432,115.11 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 
 158,131.55 175,937.61 
投资活动现金流入小计  3,925,714,347.9
6 
2,206,419,104.2
5 
投资支付的现金  4,717,182,036.3
8 
2,153,726,531.9
7 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 
 95,980,812.00 63,961,724.05 
投资活动现金流出小计  4,813,162,848.3
8 
2,217,688,256.0
2 
投资活动产生的现金流量净额  (887,448,500.42
) (11,269,151.77) 
三、筹资活动产生的现金流量：    
发行债券收到的现金  10,774,200,000.
00 
11,176,357,738.
80 
筹资活动现金流入小计  10,774,200,000.
00 
11,176,357,738.
80 
偿还债务支付的现金  8,176,420,000.0
0 
13,429,897,738.
80 
分配股利、利润或偿付利息支付的现金  261,793,172.85 395,901,400.29 
支付其他与筹资活动有关的现金 73(3) 113,705,399.79 114,557,580.40 
筹资活动现金流出小计  8,551,918,572.6
4 
13,940,356,719.
49 
筹资活动产生的现金流量净额  2,222,281,427.3
6 
(2,763,998,980.6
9) 
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响  1,160,978.52 5,840,628.78 
五、现金及现金等价物净增加额  (5,686,835,366.4
4) 
4,185,442,234.0
6 
加：期初现金及现金等价物余额  32,763,740,202.
25 
28,578,297,968.
19 
六、期末现金及现金等价物余额 74(4) 27,076,904,835.
81 
32,763,740,202.
25 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 
 
 
母公司现金流量表 
2023 年1—12 月 
单位:元  币种:人民币 
2023 年年度报告 
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项目 附注二十一 2023年度 2022年度 
一、经营活动产生的现金流量：    
为交易目的而持有的金融资产净减
少额  - 3,147,472,890.77 
为交易目的而持有的金融负债净增
加额  221,418,066.15 38,894.39 
收取利息、手续费及佣金的现金  2,999,390,954.63 2,869,360,453.50 
融出资金净减少额  - 1,366,889,021.78 
回购业务资金净增加额  6,972,026,000.00 - 
代理买卖证券收到的现金净额  - 1,219,829,286.01 
收到其他与经营活动有关的现金 9(4) 205,194,033.90 171,034,045.39 
经营活动现金流入小计  10,398,029,054.68 8,774,624,591.84 
为交易目的而持有的金融资产净增
加额  7,531,795,644.69 - 
融出资金净增加额  1,988,072,257.27 - 
拆入资金净减少额  200,000,000.00 300,000,000.00 
回购业务资金净减少额  - 2,608,961,000.00 
代理买卖证券支付的现金净额  3,505,241,857.93 - 
支付利息、手续费及佣金的现金  618,502,154.31 675,585,152.40 
支付给职工及为职工支付的现金  1,073,516,427.49 1,123,772,220.87 
支付的各项税费  225,080,833.37 268,459,037.55 
支付其他与经营活动有关的现金 9(5) 521,804,039.34 573,797,732.18 
经营活动现金流出小计  15,664,013,214.40 5,550,575,143.00 
经营活动产生的现金流量净额 9(1) (5,265,984,159.72) 3,224,049,448.84 
二、投资活动产生的现金流量：    
收回投资收到的现金  1,372,806,770.00 210,162,510.00 
取得投资收益收到的现金  14,130,579.14 55,835,752.93 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额  158,131.55 172,875.66 
投资活动现金流入小计  1,387,095,480.69 266,171,138.59 
投资支付的现金  2,175,000,000.00 250,000,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 
 89,247,205.35 59,946,011.67 
投资活动现金流出小计  2,264,247,205.35 309,946,011.67 
投资活动产生的现金流量净额  (877,151,724.66) (43,774,873.08) 
三、筹资活动产生的现金流量：    
发行债券收到的现金  10,774,200,000.00 11,176,357,738.80 
筹资活动现金流入小计  10,774,200,000.00 11,176,357,738.80 
偿还债务支付的现金  8,176,420,000.00 13,429,897,738.80 
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金  258,095,321.14 395,901,400.29 
支付其他与筹资活动有关的现金  105,433,310.46 106,343,518.27 
筹资活动现金流出小计  8,539,948,631.60 13,932,142,657.36 
筹资活动产生的现金流量净额  2,234,251,368.40 (2,755,784,918.56) 
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响  1,155,699.83 5,820,245.08 
五、现金及现金等价物净增加额  (3,907,728,816.15) 430,309,902.28 
加：期初现金及现金等价物余额  23,722,981,928.95 23,292,672,026.67 
六、期末现金及现金等价物余额 9(3) 19,815,253,112.80 23,722,981,928.95 
 
公司负责人：宁敏 主管会计工作负责人：刘国强 会计机构负责人：刘国强 